Notre accompagnement repose sur un partenariat collaboratif avec vos équipes et vos conseillers. Nous analysons les risques et opportunités financiers et fiscaux pour optimiser les conditions contractuelles et financières de votre projet de croissance externe. De plus, nous vous fournissons des conseils pratiques en fonction des spécificités de votre acquisition.

Nous pouvons vous accompagner sur :

• L’évaluation de la qualité des informations utilisées pour déterminer le prix : analyse de la pertinence et de la cohérence des données financières et autres informations fournies par le vendeur. 
• L’évaluation de la performance normative : analyse des résultats historiques et identification des éléments non récurrents afin de vérifier les performances sous-jacentes (bénéfices normatifs), d’identifier les besoins de financement (fonds de roulement normatif et dette nette) et de confirmer le potentiel de génération de cash-flows.
• L’identification des risques fiscaux liés à la transaction : analyse de la situation fiscale de la cible et appréhension de ses relations avec l’administration fiscale et donc des éventuelles conséquences sur la transaction. Par ailleurs, en collaboration avec vos conseillers juridiques, nous analysons les aspects juridiques de la transaction (contrats, litiges, etc.).
• Le remise en cause de la cohérence des hypothèses prévisionnelles : analyse du  business plan et des autres prévisions financières et comparaison entre les hypothèses avec les performances réelles. 
• Le conseil sur les mécanismes d’ajustement des prix.
• Le conseil sur la structure fiscale optimale de la transaction.

Quelle que soit la transaction, notre approche de l’audit préalable d’acquisition vise à vous fournir les conseils et le soutien dont vous avez besoin pour prendre les décisions clés en toute confiance et optimiser les conditions de l’opération.

Nous vous proposons un accompagnement complet et sur mesure pour donner à votre projet de cession les meilleures chances de succès. En étroite collaboration avec vos équipes et vos conseillers, nous anticipons les écueils potentiels et préparons les analyses nécessaires au bon déroulement de l’opération.

Dans l’objectif de limiter au maximum l’impact sur le fonctionnement quotidien de votre entreprise, nous vous accompagnons tout au long de l’opération en organisant la récupération des informations  et en collaborant avec vos équipes sur le processus de due diligences.

Nous effectuons une analyse détaillée des performances post-acquisition pour déterminer l’application des clauses du SPA, telles que les compléments de prix et les garanties de passif, ou plus généralement pour avoir une vision claire des résultats post-acquisition. 

Nous pouvons vous aider dans les domaines suivants :

• Interpréter et mettre en œuvre les clauses d’ajustement de prix et autres mécanismes de post-achèvement définis dans le SPA.
• Vous assister dans les litiges concernant les ajustements post-closing, en collaboration avec nos experts en contentieux et en arbitrage.
• Préparer et gérer les informations financières, par exemple en préparant les bilans d’ouverture, en harmonisant les principes comptables ou en évaluant les performances réelles par rapport aux prévisions.